Você sabe qual a importância do fluxo de caixa para consultores?
Em suma, ele é responsável por organizar as finanças do consultor e controlar a sua saúde financeira.
Mas, qual a relação entre lucro e caixa? Como fazer um fluxo de caixa no Excel?
Para responder esses e outros questionamentos, confira o texto a seguir!
O que é um fluxo de caixa?
O fluxo de caixa é um relatório gerencial que exibe todas as informações financeiras de um negócio, por exemplo, o saldo no caixa interno, saldo bancário, títulos a receber e a pagar.
Dessa forma, você consegue ter uma visão gerencial dos próximos dias, semanas e meses do negócio.
No caso de consultores, o fluxo de caixa ajuda a não gastar valores destinados a pagar contas.
Além disso, mesmo que o envio de dados sejam diários, é possível realizar um controle mensal. Assim, você economiza tempo e obtém um panorama econômico global das entradas e saídas do seu negócio.
Também vale destacar a existência de informações como aportes de capital feitos através da contratação de empréstimos e/ou dinheiro em contas bancárias.
Geralmente, esse controle simplifica a análise das condições do negócio e a tomada de decisão do consultor, principalmente no quesito reduzir gastos e/ou investir em novas fontes de faturamento.
Importância do fluxo de caixa para consultores
O fluxo de caixa é importante, principalmente, para manter sua carreira a médio e longo prazo.
Segundo o IBGE, cerca de 60% das empresas fecham em até 5 anos após serem abertas. Dentre as principais causas, a falta de planejamento financeiro é a principal.
Você, como consultor, terá momentos de alta de faturamento, assim como épocas de baixa nos serviços. Afinal, será um profissional autônomo e sofrerá com as oscilações de mercado como qualquer empresa.
Mas, ao ter claro todas as informações sobre o seu negócio, desde custos, receita até aportes externos, conseguirá se planejar para não sofrer tanto com as mudanças de faturamento.
Além disso, podemos citar benefícios como obtenção de indicadores de sucesso, flexibilização de prazos para pagamentos e negociação de maiores prazos de entrega dos projetos.
O fluxo de caixa também ajuda profissionais com medo de não conseguir viver sem um salário fixo e que têm medo de ganhar pouco a ter um pouco mais de tranquilidade para desempenhar seu trabalho, justamente por não precisar se preocupar se no outro mês terá dinheiro suficiente para pagar suas contas.
Diferença entre fluxo de caixa e lucro
Antes de descrevermos as diferenças entre fluxo de caixa e lucro, devemos definir o conceito de lucro.
Em resumo, lucro é a diferença positiva entre receitas faturadas e gastos (custos e despesas) incorridos no mesmo período fiscal.
Além disso, existe o lucro bruto, valor que permanece após deduzidos os custos variáveis, e o lucro líquido, valor referente a dedução do custo fixo do lucro bruto.
Só para ilustrar, podemos referenciar lucro bruto e líquido pelas seguintes fórmulas:
Lucro Bruto = receitas totais – CMV (Custo da Mercadoria Vendida)
Lucro Líquido = lucro bruto – custos fixos + despesas
Pois bem! Agora que já sabemos o que é lucro, qual é a relação entre lucro e caixa?
Primeiramente, o fluxo de caixa é de responsabilidade do financeiro, enquanto o lucro é obrigação do setor contábil.
Claro que, para consultores, essas divisões não existem, haja vista que fazemos tudo sozinho. Mas, caso algum dia expanda seus negócios, é assim que deve trabalhar.
Além disso, há outras diferenças que podemos citar na tabela abaixo:
| Fluxo de Caixa | Lucro | |
| Cálculo | Saldo final = saldo inicial + entradas – saídas | Lucro = receita total – CMV – custos fixos – despesas |
| Apuração | Regime de caixa | Regime de competência |
| Variáveis | Quantidade, unidade monetária e prazos | Quantidade e unidade monetária |
Como fazer um fluxo de caixa para o meu negócio
Neste tópico te ensinaremos como fazer um fluxo de caixa passo a passo. Mas, antes, conheça a estrutura do fluxo de caixa:
- Saldo inicial: valor ponto de partida do mês passado;
- Contas a receber: listadas todas as entradas de valores, por exemplo, caixa, banco, duplicatas a receber, receitas não operacionais, entre outros recebimentos;
- Contas a pagar: descritos os gastos do negócio: despesas + custos fixos e variáveis + investimentos, como retirada mensal, impostos, folha de pagamento, água, luz, aluguel, entre outras despesas;
- Saldo operacional: entradas – saídas;
- Saldo acumulado: saldo operacional + saldo inicial.
Definida a estrutura para montar o seu fluxo de caixa, inclusive no Excel, vejamos o passo a passo para fazer um fluxo de caixa de maneira eficiente:
- Conheça o saldo inicial do seu negócio: neste caso, você deve incluir ativos de alta liquidez na conta, ou seja, dinheiro em caixa e em bancos. Evite utilizar ativos imobilizados como referência, por exemplo, imóveis;
- Identifique receitas, custos e despesas: água, luz e internet são despesas fáceis de identificar. Mas, por exemplo, o uber utilizado para ir à reunião com o cliente, assim como o cafezinho do Starbucks também são despesas. Dessa forma, não se esqueça de identificar diariamente todos os seus gastos fixos e variáveis;
- Atualize os dados de maneira contínua: de preferência, ao final do dia ou semana. Atualizar dados mensalmente restringe sua análise frequente e, em casos de emergências, você deve saber rápido qual sua disponibilidade financeira;
- Gere e analise relatórios periodicamente: assim como abastecer a planilha, gerar e analisar os relatórios também têm igual relevância. Afinal, é assim que você verá se está gastando demais em atividades pouco efetivas para sua consultoria, ou se pode aumentar o investimento no negócio;
- Faça download de planilha de fluxo de caixa no Excel grátis: para facilitar no gerenciamento de todas essas informações sem pagar por softwares caros, recomendamos utilizar planilhas de Excel gratuitas para controlar seu fluxo de caixa.
Planilha de fluxo de caixa em Excel
Neste texto, vimos o que é um fluxo de caixa, sua importância, estrutura e como fazê-lo passo a passo.
Mas, como queremos te ajudar a adquirir liberdade financeira e ensiná-lo a ganhar muito dinheiro sem depender de CLT, disponibilizamos uma planilha gratuita para montar seu fluxo de caixa.
Nela, estarão descritas as principais informações sobre o seu negócio, por exemplo, saldo inicial, contas a receber, a pagar, saldo operacional e acumulado.
E melhor: todas as entradas e saídas estão completamente descritas. Em outras palavras, seu único trabalho será preencher a planilha com todas as informações.
E aí, curtiu?
Aproveite, clique na imagem abaixo e faça o download agora mesmo de sua PLANILHA!
